Kalkulator porównania scenariuszy płatności
W negocjacjach zakupowych często pojawiają się różne propozycje płatności – jedna strona preferuje kilka transz, inna jednorazowy przelew po dłuższym terminie. Na pierwszy rzut oka może się wydawać, że to jedynie kwestia preferencji. W rzeczywistości jednak każda zmiana harmonogramu płatności niesie za sobą realne koszty finansowe wynikające z wartości pieniądza w czasie.
Kalkulator porównawczy umożliwia zestawienie dwóch scenariuszy – np. propozycji dostawcy (Scenariusz A) i kontrpropozycji kupca (Scenariusz B). Dzięki uwzględnieniu terminów płatności, oprocentowania kredytu obrotowego oraz wartości transz, narzędzie oblicza, która opcja jest bardziej opłacalna.
To praktyczne narzędzie dla kupców, analityków i managerów ds. zakupów, którzy chcą podejmować decyzje w oparciu o dane finansowe – a nie tylko intuicję. Wyniki prezentowane są zarówno liczbowo, jak i graficznie – na czytelnej osi czasu.
Porównanie scenariuszy płatności
Kiedy dostawca przesuwa płatność „do przodu” – np. chce 50
Dla każdej transzy kalkulator sprawdza:
- Kiedy powstaje zobowiązanie (czyli data transzy),
- Kiedy następuje faktyczna płatność – czyli data transzy powiększona o termin płatności (oddzielnie dla scenariusza A i B).
Jeśli płatność następuje po dacie zobowiązania, kalkulator przyjmuje, że firma finansuje tę kwotę przez ten okres – np. kredytem obrotowym. Im późniejsza płatność, tym większy koszt finansowy.
Dla każdej transzy liczymy więc:
Koszt finansowania transzy = kwota transzy × roczne oprocentowanie × liczba dni do zapłaty ÷ 36500
To oznacza, że przy:
- kwocie transzy: 10 000 zł,
- oprocentowaniu: 10
- terminie płatności: 30 dni po zobowiązaniu,
otrzymujemy:
10 000 × 10 × 30 ÷ 36500 = 82,19 zł
Takie obliczenie wykonujemy dla każdej transzy, a następnie sumujemy wszystkie koszty w scenariuszu A i B.
Na końcu widzisz różnicę – jeśli np. scenariusz B generuje koszt 400 zł, a scenariusz A 250 zł, to znaczy, że propozycja B kosztuje firmę o 150 zł więcej w ujęciu finansowym.
Zamieszczony powyżej kalkulator ma jedynie charakter orientacyjny i nie stanowi porady prawnej ani podatkowej.
GOODMAN GROUP nie ponosi odpowiedzialności za wykorzystanie informacji podanych w tym kalkulatorze.
