🔓 SFRC – supplier financial risk classification

LOGO sfrcTo narzędzie wspiera ocenę ekonomicznej stabilności dostawców z perspektywy decyzyjnej, a nie księgowej. Użytkownik pracuje na kilku kluczowych wskaźnikach finansowych, które po wprowadzeniu danych składają się w jednoznaczną klasyfikację ryzyka – czytelnie widoczną jako wynik i rekomendacja. Logika narzędzia została zaprojektowana z myślą o doświadczonych kupcach, którzy wiedzą, które dane są istotne i chcą szybko sprawdzić „co to oznacza” dla relacji z danym dostawcą. To praktyczne narzędzie do porównań, testowania scenariuszy i świadomego zarządzania portfelem dostawców w czasie.

SFRC v1.4 — opis narzędzia, funkcje i interpretacja wyników (kliknij, aby rozwinąć)

SFRC (Supplier Financial Risk Classification) służy do szybkiej, powtarzalnej oceny ryzyka finansowego dostawcy na podstawie danych ze sprawozdania (P&L, Cash Flow, Bilans) oraz informacji, czy dostawca działa w grupie kapitałowej. Wynik to indeks ryzyka 0–100 oraz klasa A–F (A = zielone, F = czerwone).

Ważne: SFRC to ocena ryzyka finansowego. Nie zastępuje audytu jakości, oceny technicznej, ESG czy ryzyk operacyjnych. Najlepiej działa jako „filtr” i podstawa do decyzji: jakie zabezpieczenia i jaki poziom ekspozycji jest bezpieczny.
Widok: Lista
Szybki przegląd i „baza dostawców” w przeglądarce.
  • Każdy wiersz pokazuje: ocenę A–F, indeks, ekspozycję i decyzję.
  • Akcje: Otwórz (przechodzi do Oceny) i Usuń.
  • Dane są zapisywane lokalnie w przeglądarce (localStorage).
Widok: Ocena
Analiza pojedynczego dostawcy — „dlaczego wynik jest taki”.
  • Donut pokazuje indeks 0–100, obok litera A–F (kolor spójny).
  • Pod wykresem: Co wpływa na ryzyko (drivers) — wkład składowych do wyniku.
  • Po prawej: podsumowanie wskaźników (CR/QR, ND/EBITDA, CCC itd.).
  • Ocena aktualizuje się dynamicznie po zmianach danych (z małym opóźnieniem).
Widok: Dane
Ręczne wpisywanie i kontrola spójności danych.
  • Układ: 2/3 formularz + 1/3 podgląd JSON oraz „Aktualny wynik”.
  • Wynik przelicza się automatycznie, ale używa debounce — nie powinien „wieszać” przy każdym znaku.
  • Przycisk Zobacz ocenę (donut) przenosi od razu do widoku Ocena.

Widok: Porównanie służy do rankingu wielu dostawców (tabela na pełną szerokość). Sortowanie: rosnąco po indeksie ryzyka (niżej = lepiej). Akcje jak w Liście: Otwórz i Usuń.

+ Dodaj / Usuń / Reset
  • + Dodaj dostawcę tworzy nowy rekord i przenosi do danych.
  • 🗑️ Usuń dostawcę usuwa aktywny rekord (lub usuń w tabeli).
  • Resetuj wszystko czyści całą bazę lokalną (localStorage).
Import CSV (wiele plików)
Import działa dla wielu plików na raz (UTF-8). Separator jest wykrywany automatycznie (; lub ,).
  • Obsługa nagłówków PL/EN — narzędzie mapuje je do pól.
  • Jeden wiersz = jeden dostawca.
  • Puste wartości są traktowane jako 0.
  • Jeśli ID się powtarza — narzędzie nada nowe ID (żeby nie nadpisać istniejących danych).
Rekomendacja: trzymaj jedną walutę w obrębie pliku. Wartości liczbowe mogą mieć „,” lub „.” jako separator dziesiętny.
Eksport CSV
  • Eksportuj CSV zapisuje całą aktualną listę dostawców do jednego pliku.
  • Eksport zawiera również kontekst zakupowy: purchaseType i relationship.
  • To najszybszy backup oraz sposób przeniesienia danych między komputerami.

Narzędzie rozdziela dwie rzeczy: ryzyko finansowe (SFRC) i ekspozycję zakupową. SFRC mówi „na ile dostawca może się wywrócić finansowo”, a ekspozycja mówi „jak bardzo zaboli, jeśli się wywróci”.

Typ zakupu: Direct / Indirect / CAPEX
  • Direct — wpływ na ciągłość realizacji/produkcji; zwykle wyższa krytyczność.
  • Indirect — często łatwiej o substytucję, ale ryzyko może być „procesowe” (usługi/IT/energia).
  • CAPEX — ryzyko wykonania projektu, odbiorów, serwisu i gwarancji.
Relacja: Jednorazowa / Długofalowa
  • Jednorazowa — ekspozycja krótsza, łatwiej ograniczyć ryzyko.
  • Długofalowa — rośnie uzależnienie (wdrożenia, integracje, transfer wiedzy, „przyzwyczajenia”).
Reguła ekspozycji (wbudowana)
W narzędziu jest twarda reguła:
  • Direct + długofalowo ⇒ ekspozycja WYSOKA
  • Indirect + długofalowo ⇒ ekspozycja WYSOKA
Ekspozycja wpływa na decyzję (np. klasa C przy ekspozycji Wysokiej jest traktowana ostrzej).

Wynik jest prezentowany w dwóch postaciach: indeks 0–100 oraz klasa A–F. Klasa jest bardziej „decyzyjna”, a indeks pozwala zobaczyć różnice w obrębie tej samej litery.

Klasa Indeks ryzyka (0–100) Znaczenie Typowa reakcja zakupowa
A 0–14 Niskie ryzyko finansowe OK. Standardowe warunki, monitoring okresowy.
B 15–29 Niskie / umiarkowane OK. Przy dużej ekspozycji: częstszy przegląd danych.
C 30–44 Umiarkowane Warunkowo OK. Limity ekspozycji + plan awaryjny.
D 45–59 Podwyższone Wymagane zabezpieczenia + monitoring.
E 60–74 Wysokie Bardzo ostrożnie. Mocne zabezpieczenia + alternatywa (dual-source).
F 75–100 Bardzo wysokie Nie rekomendować (wyjątki tylko z ekstremalnymi zabezpieczeniami).
Uwaga: przy ekspozycji High podejmuj decyzje ostrożniej — nawet klasa C może wymagać zabezpieczeń (umownych i operacyjnych).

Jak wpisywać dane: podawaj wartości w jednej walucie (np. PLN lub EUR). Zostaw 0, jeśli nie masz pozycji. Narzędzie toleruje zapis dziesiętny z „,” lub „.”.

Minimalny „pakiet” do sensownego wyniku
Minimum, żeby wynik był sensowny:
  • Przychody, EBITDA, CFO
  • Gotówka, Aktywa obrotowe, Zobowiązania krótkoterminowe
  • Suma bilansowa, Kapitał własny, Dług oprocentowany
Najczęstsze pułapki
  • EBITDA ≤ 0 — ND/EBITDA traci sens; narzędzie to uwzględnia.
  • Brak przychodów — CCC i CL/Revenue są mniej miarodajne.
  • Duże jednorazowe CFO — może wynikać z uwolnienia kapitału obrotowego.
Co zrobić z wynikiem
SFRC nie mówi „kupuj/nie kupuj” w próżni — mówi jak kupować bezpiecznie.
  • Ustal limity ekspozycji (wolumen, zapas, kwota otwarta).
  • Włącz zabezpieczenia (warunki płatności, gwarancje, etapowanie).
  • Buduj alternatywę (dual-source, kwalifikacja zamienników).
  • Monitoruj (częstotliwość zależna od A–F i ekspozycji).


EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization)
To wynik operacyjny firmy przed uwzględnieniem amortyzacji, kosztów finansowych i podatków. EBITDA pokazuje, ile gotówki firma jest w stanie wygenerować na poziomie czysto operacyjnym, zanim pojawią się decyzje inwestycyjne (amortyzacja), finansowe (odsetki) i podatkowe. Jest często stosowana do porównań między firmami, bo w dużym stopniu „oczyszcza” wynik z różnic w strukturze finansowania i polityce amortyzacji.

EBIT (Earnings Before Interest and Taxes)
To wynik operacyjny firmy po uwzględnieniu amortyzacji, ale nadal przed kosztami finansowymi i podatkami. EBIT pokazuje realną rentowność działalności operacyjnej z punktu widzenia efektywności wykorzystania aktywów. Jest bliższy faktycznej zdolności firmy do generowania zysku operacyjnego niż EBITDA, bo uwzględnia zużycie majątku trwałego.

CFO (Cash Flow from Operating Activities) – przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
To strumień gotówki generowany przez podstawową działalność firmy, czyli to, co wynika bezpośrednio z jej modelu biznesowego. Obejmuje wpływy od klientów oraz wydatki związane z bieżącym funkcjonowaniem (np. płace, materiały, usługi, podatki). CFO pokazuje, czy firma jest w stanie samodzielnie generować gotówkę z operacji, bez sprzedaży aktywów ani zaciągania finansowania.

CFI (Cash Flow from Investing Activities) – przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
To przepływy gotówkowe związane z nabywaniem i sprzedażą aktywów długoterminowych oraz inwestycji. Obejmuje m.in. zakup lub sprzedaż maszyn, nieruchomości, technologii, udziałów czy papierów wartościowych. CFI pokazuje, w jaki sposób firma alokuje kapitał w rozwój, utrzymanie lub restrukturyzację swojego potencjału biznesowego.

CFF (Cash Flow from Financing Activities) – przepływy pieniężne z działalności finansowej
To przepływy wynikające z pozyskiwania i obsługi kapitału. Obejmuje m.in. kredyty, emisję lub wykup akcji, spłatę zadłużenia oraz wypłatę dywidend. CFF pokazuje, jak firma finansuje swoją działalność i inwestycje oraz w jaki sposób dzieli się wygenerowaną wartością z właścicielami i wierzycielami.

szkolenia dla twojej firmy